Programma Onderwijs
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2021 na wijziging | Jaarrekening 2021 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 3.097 | 3.144 | 3.880 | 3.376 |
Baten | 781 | 687 | 736 | 834 |
Saldo | -2.316 | -2.458 | -3.144 | -2.542 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 746 | 752 | 752 | 971 |
Onttrekkingen uit reserves | 0 | 0 | 666 | 386 |
Per saldo mutaties reserves | -746 | -752 | -86 | -584 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -3.062 | -3.210 | -3.229 | -3.126 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2021
Specificatie verschil (x € 1.000):
Onderwijshuisvesting | 443 |
|---|---|
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | 159 |
Voordelig verschil | 602 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
De beschikbare stelpost voor kapitaallasten m.b.t. het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is niet geheel ingezet. Dit levert een voordeel op in de exploitatie. Dit voordeel is gestort in de reserve IHP. | 91.000 | |
De sloop van 2 basisscholen in Oudheusden heeft nog niet plaatsgevonden. Voorgesteld wordt om dit bedrag over te hevelen naar 2022. | 274.000 | |
De onderhoudskosten voor bewegingslokalen zijn in 2021 lager dan geraamd. Deze worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 93.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
De kosten van het leerlingenvervoer zijn hoger dan geraamd. Er is een toename te zien van het aantal leerlingen wat gebruik maakt van het leerlingenvervoer. Daarnaast zijn er extra kosten gemaakt vanwege verplaatsing van leerlingen van basisschool de Leilinde naar Wijk een Aalburg. | -56.000 | |
Het budget voor subsidies en bijdragen met betrekking tot reguliere peuteropvang is niet volledig besteed in 2021. Dit wordt voor een bedrag van € 48.000 veroorzaakt door definitieve vaststelling van de subsidie 2020 welke heeft geleid tot een terugbetaling in 2021. Daarnaast valt de subsidie 2021 lager uit dan geraamd. | 113.000 | |
De Asschergelden zijn in 2021 niet besteed. Deze middelen hebben als doel maatregelen te treffen om het bereik van de reguliere peuters te verhogen. Door structureel overleg en het maken van proces- en werkafspraken wordt dit doel vooralsnog kosteloos bereikt. | 75.000 | |
Door een verschuiving van huurinkomsten van peuterspeelzaal naar kinderdagverblijf (programma sociaal domein) zijn er op dit programma minder inkomsten gerealiseerd dan begroot. | -26.000 | |
We hebben voor het Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters (RMC) meer gelden ontvangen dan begroot. In 2021 hebben we een extra subsidie ontvangen voor de aanpak van jeugdwerkloosheid en de aanpak van verzuim onder jongeren van 18-23 jaar. | 60.000 | |
Overige verschillen | -22.000 | |
Saldo verschil | 602.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2021 versus realisatie 2020
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2021 | -2.542 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2020 | -2.316 |
Nadelig verschil | -226 |
Voornaamste verschillen:
Onderwijshuisvesting | ||
|---|---|---|
De onderhoudskosten voor bewegingslokalen zijn in 2021 lager geweest dan in 2020. Deze worden verrekend met de onderhoudsreserve. | 83.000 | |
De afschrijvingen en rentelasten met betrekking tot onderwijshuisvesting zijn in 2021 hoger dan in 2020. Dit wordt veroorzaakt door het afboeken van de boekwaarde (€ 207.293) van de gesloopte units bij basisschool Olof Palme. Door een dalende boekwaarde en het aanpassen van het rentepercentage zijn de overige afschrijvingen en rentelasten lager dan in 2020. Per saldo zijn de kapitaallasten in 2021 € 164.000 hoger dan in 2020. | -164.000 | |
In 2021 zijn er eenmalige uitgaven gedaan voor de sloopkosten van de tijdelijke units bij Olof Palme en daarnaast is er een vergoeding verstrekt aan SBO de Leilinde voor tijdelijke huisvesting tijdens de nieuw te bouwen basisschool in Oudheusden. | -203.000 | |
Onderwijsbeleid en leerlingzaken | ||
Door uitval van medewerkers vanwege ziekte in 2020 zijn er in dat jaar minder uren verantwoord. | -86.000 | |
In 2021 zijn er minder Asschergelden uitgegeven dan in 2020. | 30.000 | |
De subsidies en bijdragen met betrekking tot peuteropvang zijn in 2021 lager dan in 2020. Dit wordt o.a. veroorzaakt door extra uitgaven in 2020 als gevolg van het beëindigen van de activiteiten van Stichting Peuterspeelzalen Heusden en door de definitieve subsidievaststelling over 2020 welke heeft geleid tot een terugbetaling van € 48.000 in 2021. | 118.000 | |
Overige verschillen | -4.000 | |
Saldo verschil | -226.000 |