Programma Economie en recreatie
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2021 na wijziging | Jaarrekening 2021 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 10.076 | 9.435 | 9.321 | 7.614 |
Baten | 7.358 | 5.218 | 5.900 | 4.256 |
Saldo | -2.717 | -4.217 | -3.420 | -3.359 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 1.761 | 1.063 | 1.776 | 1.086 |
Onttrekkingen uit reserves | 1 | 93 | 25 | 19 |
Per saldo mutaties reserves | -1.760 | -971 | -1.751 | -1.067 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -4.477 | -5.188 | -5.172 | -4.426 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2021
Specificatie verschil (x € 1.000):
Economische ontwikkeling | -78 |
|---|---|
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | -311 |
Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen | -9 |
Economische promotie | 15 |
Cultureel erfgoed | 19 |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | 426 |
Voordelig verschil | 62 |
Voornaamste verschillen:
Economische ontwikkeling | ||
|---|---|---|
De kosten voor uitvoering van het sociaal economisch plan zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Daarnaast zijn er bedragen beschikbaar gesteld voor kleinschalige horeca activiteiten in verband met coronacompensatie. Deze waren niet voorzien in de begroting. | -22.000 | |
Aan dit taakveld zijn meer uren toegerekend dan geraamd. Dit is met name het gevolg van de hogere inzet vanwege corona. | -55.000 | |
Economische promotie | ||
De exploitatie kosten voor het bezoekerscentrum zijn lager dan geraamd. De energiekosten en de kosten van de wisselexpeditie zijn lager uitgevallen. Daarnaast is de ontvangen huur iets hoger dan geraamd. | 24.000 | |
De inkomsten uit kermissen zijn vanwege corona lager dan geraamd. | -13.000 | |
Cultureel erfgoed | ||
In 2021 is van het Rijk een budget ontvangen voor het opstellen van een kerkenvisie. Voor de uitvoering in 2022 wordt een budgetoverheveling voor gesteld. | 25.000 | |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
Aan dit taakveld zijn minder uren toegerekend dan geraamd. | 269.000 | |
Met de vaststelling van het Groenstructuurplan 2018 zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld voor compensatie van vervallen groen uit de groenstructuur en het completeren en realiseren van verbindingszones. De opgenomen middelen in de begroting 2021 zijn niet geheel benut. | 17.000 | |
Er is in 2021 per saldo voor een bedrag van € 81.000 minder aan kosten gemaakt voor onderhoud en renovatie van het openbaar groen. Daarnaast zijn de kosten voor het afvoeren van groenafval € 34.000 lager uitgevallen, door dat minder tonnages zijn afgevoerd. De kosten van bestrijding van de eikenprocessierups en de Japanse Duizendknoop zijn € 23.000 lager uitgevallen. | 138.000 | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. | -311.000 | |
In de begroting na wijzigingen zijn winstneming geraamd voor Dillenburg € 757.000; Hoog l € 286.000 en Metal Valley € 155.000. In totaal een bedrag van € 1.198.000. In werkelijkheid is in 2021 een bedrag van € 548.000 gerealiseerd in de complexen Dillenburg € 224.000; Hoog I € -42.000; Hoog ll € 111.000 en Metal Valley € 255.000. In totaal een afwijking van € 650.000 | ||
De verliesvoorzieningen van de complexen Steenenburg (onderdeel bedrijven); Hoog ll en Verdoorn Heesbeen zijn ultimo 2021 beoordeeld op toereikendheid. Hierbij is gebleken dat uit deze voorzieningen een bedrag van € 371.000 kan vrijvallen. | ||
Doorbelaste interne uren geven binnen dit taakveld een positief effect. Op het taakveld 820 Grondexploitatie onderdeel wonen is dit bedrag (groot € 8.000) als nadeel verantwoord. | ||
Het in de bijgestelde begroting 2021 opgenomen bedrag van de stortingen in de reserve Rood voor Groen vanuit de complexen Dillenburg en Hoog ll bedroeg € 109.000, in werkelijkheid is in 2021 een bedrag van € 68.000 gestort als gevolg van de verkopen van bouwgrond in de genoemde complexen. | ||
Overige verschillen | -10.000 | |
Saldo verschil | 62.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2021 versus realisatie 2020
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2021 | -3.359 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2020 | -2.717 |
Nadelig verschil | -642 |
Voornaamste verschillen:
Economische ontwikkeling | ||
|---|---|---|
De kosten voor uitvoering van het sociaal economisch plan zijn hoger dan in 2020. Dit mede omdat er in 2021 bedragen beschikbaar gesteld zijn voor kleinschalige horeca activiteiten in verband met coronacompensatie. Deze waren niet voorzien in de begroting. De kosten waren in het 2020 beduidend lager dan verwacht vanwege een gunstige afrekening. | -50.000 | |
In 2021 is sprake van een hogere doorbelasting van de uren op dit taakveld dan in 2020. | -20.000 | |
Openbaar groen en (openlucht) recreatie | ||
In 2021 is sprake van een hogere doorbelasting van de uren op dit programma dan in 2020. Dit betreft met name het taakveld en openbaar groen € 130.000. | -142.000 | |
De kosten voor de Stika-regeling zijn in 2021 hoger dan in 2020 omdat in 2020 een voordeel is ontstaan door een afrekening over voorgaande jaren. | -62.000 | |
De kosten voor onderhoud openbaar groen zijn in 2021 hoger dan in 2020. Dit is voor een deel het gevolg van een extra beschikbaar gesteld budget van € 35.000 voor bomensnoei en het effect van een (duurdere) aanbesteding van machinaal knippen van hagen. | -111.000 | |
In 2021 zijn meer middelen ontvangen voor een bijdrage aan landschapsinrichting. Deze middelen zijn gestort in de reserve rood voor groen. | 250.000 | |
Fysieke bedrijfsinfrastructuur | ||
Het taakveld Fysieke bedrijfsinfrastructuur (bouwgrondexploitatie) is in principe budgettair neutraal binnen de begroting of jaarrekening omdat het saldo van de uitgaven en inkomsten via de post onderhanden werken naar de voorraad gronden op de balans wordt verwerkt.. Effecten op dit taakveld ontstaan door winstnemingen en rood voor groen posten die via het taakveld mutaties reserves worden gestort of onttrokken uit reserves. | -456.000 | |
De winstnemingen fluctueren jaarlijks. In 2021 bedragen ze € 548.000. In 2020 is een bedrag van € 1.548.000 aan winst genomen. Hierdoor is er een afwijking van € 1.000.000 (nadeel) | ||
Met als basis de verkochte m² bedrijfsgrond in de complexen Dillenburg en Hoog ll, is er in 2021 een bedrag van € 68.000 gestort in de reserve Rood voor Groen. In 2020 heeft, omdat géén verkopen hebben plaatsgevonden, géén storting plaatsgevonden, hierdoor een voordelige afwijking van € 68.000. | ||
Doorbelaste interne uren geven binnen dit taakveld een positief effect. Het zelfde verschil wordt op taakveld 820 Grondexploitatie onderdeel wonen als nadeel verantwoord. In 2021 is het effect € 8.000 in 2020 was het bedrag € 35.000. Per saldo een afwijking van € 27.000 (nadeel). | ||
In 2021 is het percentage van de rekenrente gewijzigd, door deze wijziging wijzigt het verwachte resultaat van de complexen. Daardoor kan ook de hoogte van de verliesvoorzieningen worden bijgesteld voor de verliesgevende complexen. In totaal valt vanuit de verliesvoorzieningen een bedrag vrij van € 49.000. In 2020 is ook het rentepercentage bijgesteld en is toen een bedrag van € 92.000 vrijgevallen. Dit geeft een afwijking van € 43.000 (nadeel). | ||
Positieve ontwikkelingen hebben ervoor gezorgd dat in 2021 een bedrag van € 371.000 kan vrijvallen uit de verliesvoorzieningen. In 2020 moesten de verliesvoorzieningen nog extra gevoed worden met € 175.000. per saldo een voordelige afwijking van € 546.000 | ||
Overige verschillen | -51.000 | |
Saldo verschil | -642.000 |