Programma Bestuur en beheer
Financiën (* 1.000) | Jaarrekening 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2021 na wijziging | Jaarrekening 2021 |
|---|---|---|---|---|
Lasten | 5.829 | 5.682 | 5.872 | 5.642 |
Baten | 1.939 | 1.622 | 1.982 | 2.074 |
Saldo | -3.890 | -4.060 | -3.890 | -3.567 |
Mutaties reserves | ||||
Stortingen in reserves | 444 | 150 | 570 | 543 |
Onttrekkingen uit reserves | 225 | 0 | 0 | 98 |
Per saldo mutaties reserves | 444 | 150 | 570 | 446 |
Saldo inclusief mutaties reserves | -4.110 | -4.210 | -4.460 | -4.013 |
Toelichting begroot na wijziging versus realisatie 2021
Specificatie verschil (x € 1.000):
Bestuur | 103 |
|---|---|
Burgerzaken | 91 |
Beheer gemeentelijke eigendommen | 74 |
Begraven | 55 |
Voordelig verschil | 323 |
Voornaamste verschillen:
Bestuur | ||
|---|---|---|
Gemeenten hebben de taak een voorziening te vormen voor het bedrag dat oud- en zittende wethouders aan pensioen hebben opgebouwd. Als gevolg van een stijgende rekenrente hoeft er minder kapitaal te worden aangehouden. Er dient daarom minder gereserveerd te worden dan in de begroting voorzien. | 43.000 | |
Op het buurt bestuurt budget Hedikhuizen resteert een bedrag van | 80.000 | |
De bezoldigingsbedragen van het college en de raad zijn opgenomen conform de laatste circulaire. Dit zorgt voor hogere lasten a € 35.000. Door onderbesteding vanwege corona op het opleidings- en representatiebudget B&W bedraagt het nadeel per saldo € 15.000. | -15.000 | |
Burgerzaken | ||
De inkomsten uit leges zijn hoger dan begroot. Er zijn met name meer identiteitskaarten aangevraagd (€ 38.000). In totaliteit een voordeel van € 43.000. | 43.000 | |
Beheer gemeentelijke eigendommen | ||
Voor 2021 was er een netto resultaat van € 570.000 begroot uit de verkoop van gemeentelijke eigendommen. Doordat twee in 2021 gesloten koopovereenkomsten pas in 2022 zijn getransporteerd, is het uiteindelijk resultaat € 27.000 lager. Het totaal behaalde netto resultaat van € 543.000 wordt in de Algemene Reserve gestort. | -27.000 | |
Het saldo van de totale transactie Overstortweg ten behoeve van het GOL is als afschrijving verwerkt. Hiertegenover staat een vrijval uit de reserve Rood voor Groen van gelijke omvang. Dit is in het cijferblok bovenaan terug te zien op de regel ‘onttrekking uit reserves’. | -98.000 | |
Omdat Erfpachtgrond volgens de notitie Erfpacht voortaan wordt geadministreerd onder de materiële activa in plaats van onder de immateriële activa wordt vanaf 2021 de uitzonderingsrente voor erfpachtgronden niet meer toegepast maar het reguliere omslagpercentage. Dit leidt tot een incidenteel rentevoordeel op het taakveld beheer gemeentelijke eigendommen. Op het taakveld treasury werkt dit als gevolg van de lagere doorbelasting negatief door. Per saldo heeft het geen effect. | 137.000 | |
De opbrengst uit erfpachtcanons wordt voorzichtigheidshalve begroot op de op dat moment afgesloten overeenkomsten. De meeropbrengsten voor 2021 bedragen € 60.000 als gevolg van nieuwe overeenkomsten. | 60.000 | |
Door lagere exploitatielasten en hogere inkomsten ontstaat er een voordeel op het beheer en onderhoud van Landgoed Steenenburg. | 37.000 | |
Begraven | ||
Er zijn minder uren toegerekend aan het taakveld begraven. In totaliteit € 47.000. Dit komt met name doordat de wijkbeheerder minder uren heeft verantwoord (€ 35.000) en er vanuit burgerzaken minder uren zijn doorbelast (€10.000). | 47.000 | |
Overige verschillen | 16.000 | |
Saldo verschil | 323.000 |
Toelichting op hoofdlijnen realisatie 2021 versus realisatie 2020
Specificatie verschil (x € 1.000):
Saldo jaarrekening 2021 | -3.567 |
|---|---|
Saldo jaarrekening 2020 | -3.890 |
Voordelig verschil | 323 |
Voornaamste verschillen:
In 2020 is een eenmalige bijdrage gedaan ter afdekking van een deel van het negatieve eigen vermogen van de gemeenschappelijke regeling Stadsgewest. In 2021 hebben we weer de reguliere bijdrage betaald welke neerkomt op ca. € 23.000. | 200.000 | |
|---|---|---|
De aan de VNG af te dragen contributie dient ten laste te komen van het taakveld bestuur, maar was eerder opgenomen onder het programma overhead. Het betreft hier dus alleen een verschuiving van kosten. | -67.000 | |
In 2021 hebben de Tweede Kamer verkiezingen plaats gevonden. In 2020 zijn er geen verkiezingen gehouden en waren hier dus ook geen middelen voor opgenomen | -157.000 | |
Het netto resultaat uit de verkoop van gemeentelijke eigendommen is in 2021 € 99.000 hoger dan het jaar ervoor. De planning voor de te verkopen gemeentelijke eigendommen is dynamisch en het verkoopresultaat fluctueert dan ook sterk van jaar op jaar. | 99.000 | |
Met de vaststelling van het bestemmingsplan ‘Nassau Dwarsstraat, Vlijmen’ werd de bouw van maximaal twee woningen mogelijk gemaakt. Een deel van de grond in het plangebied is aangewezen als foerageergebied voor de steenuil waardoor een deel van de boekwaarde moest worden afgewaardeerd tot de waarde ‘natuur’. Dit leidde tot een incidenteel nadeel van € 204.000 in 2020. | 204.000 | |
Het saldo van de totale transactie Overstortweg ten behoeve van het GOL is in 2021 als afschrijving verwerkt. Hiertegenover staat een vrijval uit de reserve Rood voor Groen van gelijke omvang. | -98.000 | |
Per 2021 wordt de uitzonderingsrente voor erfpachtgronden niet meer toegepast. Dit leidt tot een incidenteel rentevoordeel op het taakveld beheer gemeentelijke eigendommen. Daarnaast nemen de rentelasten af als gevolg van de verlaging van het rentepercentage en een dalende boekwaarde. | 164.000 | |
Overige verschillen | -22.000 | |
Saldo verschil | 323.000 |