Paragrafen

Financiering

In 2021 zijn drie kortlopende geldleningen opgenomen. Er zijn in 2021 geen langlopende geldleningen afgesloten. De leningenportefeuille is in 2021 met € 17,6 miljoen gedaald tot € 100,3 miljoen. In de begroting werd uitgegaan van een stijging van circa € 15 miljoen. Dit verschil wordt met name veroorzaakt door een lagere financieringsbehoefte als gevolg van het doorschuiven van diverse grote investeringen zoals het Integrale Huisvestingplan Onderwijs (IHP), het project Gebiedsontwikkeling Oostelijke Langstraat (GOL) en verduurzaming van Die Heygrave.

Ontwikkeling leningenportefeuille (Bedragen x 1.000.000)

Stand 01-01-2021

€ 117,9

Nieuw aangetrokken vaste schuld

€ 0

Aflossingen

€ 17,6

Stand 31-12-2021

€ 100,3

Aan de boekwaarde van investeringen wordt rente toegerekend via een rekenrente. Het verschil tussen de toegerekende rente aan investeringen en de werkelijk betaalde rente leidt in 2021 tot een positief renteresultaat van € 152.282. Hiermee blijft het binnen de 25% afwijking die de notitie rente voorschrijft. Het renteresultaat staat opgenomen op het taakveld treasury. Het schema van de rentetoerekening ziet er als volgt uit:

Schema rentetoerekening jaarrekening 2021

a.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering  

€ 1.433.025

b.

De externe rentebaten (idem)

-/-

€ 241.090

 Saldo rentelasten en rentebaten

€ 1.191.935

c.

De rente die aan de grondexploitatie moet

worden doorberekend

-/-

€ 559.613

De rente van projectfinanciering die aan

het betreffende taakveld moet worden

toegerekend (voorbeeld: riolering)

-/-

€ 0

-/-

€ 559.613

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

€ 632.322

d1.

Rente over eigen vermogen

€ 0

d2.

Rente over voorzieningen

€ 0

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

€ 632.322

e.

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-/-

€ 784.604

f.

Renteresultaat op het taakveld treasury

€ 152.282

Deze pagina is gebouwd op 06/02/2022 13:36:11 met de export van 06/02/2022 13:19:58